——2017年12月17日在桃江县第十七届人民代表大会第二次会议上

县财政局局长  刘小阳

 

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告我县2017年预算执行情况和2018年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2017年预算执行情况

（一）财政总收入情况

预计全年完成财政总收入113565万元，为年初预算117480万元的96.67%，较上年实际完成104185万元增加9380万元，增长9%。其中，增值税48900万元，增加17794万元；营业税260万元，减少9739万元；所得税18500万元，增加595万元；城镇土地使用税1800万元，增加402万元；耕地占用税3400万元，增加297万元；契税5400万元，增加2783万元；其他税收12595万元，增加3622万元；非税收入22710万元，减少6374万元。税收收入占财政总收入的比重为80%。

收入未完成预算目标的原因是：2016年底市政府根据经济发展实际情况，调减了当年我县收入目标，因此我县2017年市政府确定的收入目标113565万元小于年初预算117480万元。

（二）一般公共预算收支情况（见表1）

1. 预计全年一般公共预算收入总额430602万元，其中地方财政收入66558万元（财政总收入113565万元减上划收入47007万元）、上级补助收入330633万元、上年结余6511万元、调入预算稳定调节基金8000万元、地方政府一般债券转贷收入18900万元。

2. 预计全年一般公共预算支出总额430602万元，其中本级支出418890万元、上解支出2532万元、地方政府一般债券还本支出4180万元、滚存结余5000万元，一般公共预算收支平衡。

3. 一般公共预算支出中民生重点支出322480万元，其中教育支出87038万元、科学技术支出2298万元、文化体育与传媒支出13000万元、社会保障和就业支出74768万元、医疗卫生与计划生育支出56143万元、节能环保支出7694万元、农林水支出61818万元、住房保障支出19721万元。民生支出占本级财政支出的比重为76.98%。

（三）政府性基金预算收支情况（见表2）

预计全年政府性基金预算收入总额55792万元，其中本级收入42303万元、上级补助收入8377万元、上年结余5112万元。

预计全年政府性基金预算支出总额55792万元，其中本级支出52778万元、上解上级支出160万元，滚存结余2854万元。

（四）社会保险基金预算收支情况（见表4）

预计全年社会保险基金预算收入总额227784万元，其中本年收入165807万元、上年结余61977万元。

预计全年社会保险基金预算支出总额227784万元，其中本年支出172143万元、滚存结余55641万元。

二、2017年财政工作回顾

2017年，我县财政工作严格按照县十七届人大第一次会议批准的预算方案，直面问题，攻坚克难，勇于变革，财政保障不断增强，支出结构不断优化，管理水平不断提高，财政事业实现全面发展。

（一）财政收入稳步增长。扎实落实征收责任，科学分解收入任务，强化部门组织协调，完善收入考核机制，坚持按月调度、按季度考核收入进度，实现各季度均衡入库目标。加大税收征收力度，对乡镇下达财税收入指导性计划，强化税收协控联管和乡镇协税护税工作，开展重点行业和支柱税源摸底调查，健全重点企业税源台账，税收收入持续增长，收入质量不断提高。紧抓非税收入征收，坚持依法征收、源头控收，完善征收机制和控收措施，基本实现应收尽收。积极向上争资，全年共争取上级财政资金33亿元，其中新增财力性转移支付1.3亿元，有效保障全年收支平衡。

（二）财政改革纵深推进。切实规范部门预算编制，全面落实预决算和“三公”经费预决算公开，预算编制和执行科学化、精细化水平不断提高。在全县一级预算单位全面开展部门整体支出、项目支出的绩效自评和重点支出现场评价，2017年完成27.63亿元部门整体支出和项目支出的绩效评价。实施新一轮乡镇（园区）财政管理体制，全面调整县级财政对乡镇的补助奖扶政策，持续加大对乡镇的资金投入力度，有效激发乡镇发展活力和潜力。强化政府债务管理，严格执行融资平台资金拨付双控制度，实时监控融资平台资金流向，清理全县违法违规举债行为，进一步降低债务风险。通过省代发债券资金置换存量政府债务6.04亿元，争取新增债券1.89亿元，在降低政府还本付息压力的同时，有效减轻了财政建设支出压力。不断完善国有资产管理，全面归集涉改单位国有资产，强化乡镇国有资产管理，全年实现国有资产经营和处置收入1900万元。整合涉农资金8000万元，实施涉农资金重点片区整治计划，有效提升涉农资金使用效益。

（三）经济建设加快推动。扎实保障全县重点建设项目资金，投入7000万元支持交通建设，投入1000万元支持水利基本建设，投入2000万元支持园区建设，经济发展硬件环境不断优化。稳步推进PPP项目，完成已立项项目的物有所值评价和财政可承受能力论证，为PPP项目加快落地打好基础。全力扶持企业发展，安排新型工业化引导资金420万元，着力支持重点企业做大做强；积极开展企业帮扶，落实支持工业经济发展八条政策措施；助力中小微企业成长，全年向上争取各类专项资金2000万元；落实税收优惠政策，严格规范涉企收费项目，全面减轻企业负担。努力缓解企业融资难问题，用好用活转贷应急周转资金，全年担保“农信担”贷款3200万元，审批“财银保”贷款额度1381万元，安排2000万元“助保贷”风险补偿金撬动银行信贷资金投放。

（四）民生保障有力提高。各项惠农政策扎实落实，不断加大扶贫资金投入力度，安排扶贫专项资金1699万元，扎实推动产业扶贫，加快实现脱贫目标；通过惠农补贴“一卡通”发放惠农补贴2.75亿元，惠及全县21万余农户；村党支部书记基本报酬提高至26268元/年，村党支部书记、村主任、其他村干部按照不低于1:0.9:0.7的标准落实到位；安排“一事一议”财政奖补资金2300万元，实施项目137个；投入农业综合开发项目资金1681万元，建成高标准农田1.12万亩；稳步推进巨灾保险试点，农业抗灾能力不断增强；农村公共服务运行维护机制建设试点全面完成，建成便民服务试点项目100个；村级集体经济项目试点成效明显，5个试点村集体经济收入村均增长5万元。社会保障水平稳步提高，企业离退休人员养老待遇、城乡居民基础养老金、城乡低保、城乡居民医疗保险、基本公共卫生服务财政补助标准和农村特困人员救助供养标准全面提标；积极支持就业、再就业和大众创业，安排公益性岗位补贴资金500万元、社会保险补贴800万元，审批小额担保贷款4000万元。各项社会事业平稳发展，加快改善群众住房水平，推动公租房配套设施建设、棚户区和农村危房改造；不断加大教育投入力度，教师工资福利、中小学保障机制、合格学校与薄弱学校改造项目建设资金等得到扎实保障；全面推进基层医疗卫生机构和县级公立医院基本药物制度和综合配套改革，落实多渠道补偿政策，逐步提高医疗卫生事业发展水平；持续加大环境保护资金投入力度，切实改善全县生态环境。

（五）财政监督不断加强。完成财政业务专网升级扩容改造和各项税制改革调研，强化预算单位会计管理，财政管理基础进一步夯实。加大非税收入监督力度，将非税收入分别纳入公共预算、基金预算和财政专户管理，不断健全票据领销机制，完成非税票据电子化改革。完善财政内控体系，逐步建立起涵盖预算收支、政府采购、资产管理、合同管理的内控平台。落实“互联网+监督”相关任务，实现财政资金拨付及使用情况全面公开。多次开展全县性财务检查和专项资金检查，及时整改各类问题。强化账户管理，规范资金拨付程序，清理撤销财政专户15个。切实加强乡镇财政管理，积极开展星级财政所创建活动，以点带面全面提升乡镇财政财务管理水平；完成惠农补贴“一卡通”“两卡两折”改革任务，紧抓乡镇财政资金监管，确保乡镇财政资金安全。切实提高财政资金效益，严把国库集中支付关口，严格落实中央“八项规定”精神，完成公务用车改革任务，确保“三公”经费只减不增；清理收回财政结余结转资金5768万元，重新安排投入到县级民生项目；全年通过财政投资评审净审减资金约3.5亿元；通过政府采购节约资金约4500万元。

各位代表，今年以来，我县财政运行总体良好，但仍存在收入增长缓慢，收支矛盾加大，财政保障能力较弱，财政管理水平有待提高等问题。对此，我们将保持高度的紧迫感和责任感，主动作为，积极应对，在今后的工作中予以妥善解决。在此，恳请各位代表和委员一如既往地理解、支持和监督。

三、2018年预算草案

2018年全县预算编制的指导思想是：认真贯彻落实党的十九大精神，实施积极的财政政策，深化预算体制改革，优化财政支出结构，提升预算管理绩效，促进全县经济社会各项事业健康持续发展。

（一）财政总收入

预算全年财政总收入123786万元，较2017年预算117480万元增长5.37%，较2017年预计完成113565万元增长9%。其中增值税50312万元、所得税27200万元、其他税收21517万元、非税收入24757万元。税收收入占财政总收入的比重为80%。

（二）一般公共预算收支（见表1）

全年一般公共预算收入总额391611万元，其中地方财政收入71702万元（财政总收入123786万元减上划收入52084万元）、上级补助收入289487万元、上年结余4422万元、调入预算稳定调节基金16000万元、地方政府一般债券转贷收入10000万元。

全年一般公共预算支出总额391611万元，其中本级支出389079万元、上解支出2532万元。

（三）政府性基金预算收支（见表2）

全年政府性基金预算收入总额23654万元，其中本级收入 15600万元、上级补助收入5200万元、上年结余2854万元。

全年政府性基金预算支出总额23654万元，其中本级支出20800万元、滚存结余2854万元。

（四）国有资本经营预算收支（见表3）

2018年建立国有资本经营收支预算。预算其他国有资本经营预算企业利润收入1000万元。安排支出1000万元，主要用于偿付利息。

（五）社会保险基金预算收支（见表4）

全年社会保险基金预算收入总额253104万元，其中本年收入197463万元、上年结余55641万元。

全年社会保险基金预算支出总额253104万元，其中本年支出190024万元、滚存结余63080万元。

（六）2018年部门预算情况

2018年部门预算编制工作严格按照《预算法》规定，做到与2018年全县预算草案同步编制，充分体现“积极稳妥、收支平衡；统筹兼顾、突出重点；厉行节约、绩效优先”的原则（详见《桃江县2018年部门预算（草案）》）。

四、2018年财政工作重点 

（一）加大征收力度，确保收入持续增长。切实落实征收责任，合理分解征收任务，加强税源特别是重点税源分析，及时掌握税源情况，确保收入均衡入库。强化税收稽查，加大对税收违法行为的打击力度，抓好税收协控联管和乡镇协税护税工作，充分发挥控税平台作用，落实乡镇协税护税责任，努力做到应收尽收，切实提高税收收入质量。积极挖掘非税收入潜力，优化征管秩序，加快非税收费网点建设，建立健全公开透明的非税收入征管机制。不断加大向上争资力度，努力缓解全县财政收支矛盾。

（二）强化资金保障，增强经济发展后劲。全力保障县级重点项目建设资金，落实PPP项目政府支出责任，夯实县域经济发展基础。支持园区产业发展，加大对主导产业的扶持力度，培育骨干财源。积极促进产业转型升级，按照“以奖代补”方式发挥资金导向作用，扶持新型产业发展，推动开放性经济特别是服务业的发展，努力培育经济发展新兴增长点。着力改善企业融资难问题，增强“助保贷”对银行贷款投放的推动作用，持续加大“农信担”、“财银保”等新型融资渠道的支持力度，着力缓解融资难问题。

（三）落实民生政策，切实提高民生福祉。完善社会保障体系，加大资金投入，确保低保、特困供养、临时救助等各项民生政策及时到位。全力支持“三农”发展，落实各项惠农政策，加大涉农资金整合力度，将资金和政策向扶贫倾斜；加强高标准农田建设与保护，积极培育新型农业经营主体，加快推广农业保险，切实提高农业产业化水平；推动村级集体经济发展，支持电子商务进农村，增强农村发展后劲。加快标准化学校和城区扩容学校建设，改善薄弱学校办学条件，完善职教中心工作机制，全面提高教育事业发展水平。落实上级有关政策，确保住房、医疗、环保等社会事业全面发展。

（四）持续深化改革，全面增强管理能力。加大财政监督力度，加快形成财政“大监督”格局。完善预算体制，规范部门预算管理，做好财政预决算和“三公”经费预决算公开。进一步扩大预算绩效管理范围，强化现场评价和重点评价，加强绩效跟踪监控，充分运用绩效评价结果。不断完善县乡财政体制，确保新一轮乡镇（园区）财政体制各项政策落实到位。紧抓政府债务管理，加快融资平台转型步伐，运用好PPP项目物有所值评价和财政可承受能力论证成果。扩大乡镇国库集中支付改革试点范围，加强财政专户和国库资金管理，进一步明确政府采购监督主体责任，完善投资评审机制，规范惠农补贴“一卡通”发放机制，加强国有资产管理，强化财政资金日常监督检查，切实保障财政资金安全，提高资金使用效益。

各位代表，新的一年，我县财政工作面临着新的机遇和挑战，我们将围绕全面建成小康社会的总目标，按照县第十七届人民代表大会第二次会议提出的各项要求，改革创新，真抓实干，圆满完成各项工作任务。